【導(dǎo)讀】ST東尼及時(shí)任董事長(zhǎng)等被罰款1570萬元

　　中國(guó)基金報(bào)記者憶山

　　被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查不到半年，ST東尼宣布于11月12日收到《行政處罰決定書》 ，因重大合同進(jìn)展披露不及時(shí)、年報(bào)虛假記載等
，公司及時(shí)任董事長(zhǎng)等6人共被罰款1570萬元
。上交所于同日對(duì)公司和相關(guān)責(zé)任人給予公開譴責(zé)。

　　一位資本市場(chǎng)資深人士表示，今年以來 ，監(jiān)管部門加大對(duì)上市公司違法違規(guī)行為的打擊力度
，“零容忍”態(tài)度愈加鮮明 。通過“早發(fā)現(xiàn) 、快懲處
、嚴(yán)糾正 ”，既有利于投資者保護(hù) ，也有利于上市公司高質(zhì)量發(fā)展
。

　　“公司被ST后會(huì)有一年觀察期
，希望相關(guān)公司能夠積極落實(shí)整改，提高信息披露質(zhì)量 ，強(qiáng)化規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。用規(guī)范、持續(xù) 、高質(zhì)量的發(fā)展增強(qiáng)回報(bào)投資者的能力
、重新獲得市場(chǎng)信任 。
”該資深人士稱
。

　　重大合同進(jìn)展披露不及時(shí)、年報(bào)虛假記載

　　今年4月
，東尼電子因涉嫌信披違法違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查；10月29日，公司收到浙江證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》；10月30日 ，公司股票被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示；10月31日起，股票簡(jiǎn)稱變更為“ST東尼”。

　　在《行政處罰決定書》中
，浙江證監(jiān)局表示，經(jīng)查明 ，東尼電子及相關(guān)高管存在多項(xiàng)違法事實(shí) 。

　　一是重大合同進(jìn)展披露不及時(shí)
。2023年1月
，東尼電子控股子公司東尼半導(dǎo)體與廣東天域簽訂《采購(gòu)合同》，約定東尼半導(dǎo)體于2023年5—12月期間按月向廣東天域交付13.5萬片6英寸碳化硅襯底 ，合同金額為6.75億元
，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的51.84%。同月10日，公司發(fā)布《關(guān)于簽訂重大合同的公告》進(jìn)行了披露 。

　　合同履行期間 ，東尼半導(dǎo)體與廣東天域的每月實(shí)際交付數(shù)量均未達(dá)到合同約定交付計(jì)劃數(shù)量
。截至2023年10月末
，東尼半導(dǎo)體僅完成前述合同交付進(jìn)度的6.74%，已可以預(yù)見合同約定的交付計(jì)劃無法按期完成。公司未及時(shí)披露重大合同無法按期完成的事項(xiàng) ，遲至2024年1月6日才披露 。

　　二是2022年年度報(bào)告 、2023年半年度報(bào)告存在虛假記載。具體包括將應(yīng)確認(rèn)為研發(fā)費(fèi)用的不良晶體確認(rèn)為存貨
，少確認(rèn)研發(fā)費(fèi)用，虛增2022年年度報(bào)告
、2023年半年度報(bào)告利潤(rùn)總額；未將關(guān)聯(lián)方代墊資金采購(gòu)的原材料入賬 ，少確認(rèn)研發(fā)費(fèi)用和營(yíng)業(yè)成本，虛增2022年年度報(bào)告、2023年半年度報(bào)告利潤(rùn)總額；未充分計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
，少確認(rèn)資產(chǎn)減值損失跌價(jià)準(zhǔn)備，虛增2022年年度報(bào)告 、2023年半年度報(bào)告利潤(rùn)總額
。

　　公司2022年年度報(bào)告
、2023年半年度報(bào)告利潤(rùn)總額分別虛增3877.59萬元、7227.79萬元 ，分別占當(dāng)期披露金額絕對(duì)值的38.63% 、70.95%。2024年4月
，公司披露《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的公告》《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的補(bǔ)充公告》，對(duì)前述事項(xiàng)進(jìn)行追溯調(diào)整 。

　　合計(jì)罰款1570萬元

　　被公開譴責(zé)

　　根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)
、情節(jié)與社會(huì)危害程度 ，浙江證監(jiān)局決定：

　　一、對(duì)東尼電子給予警告
，并處以700萬元罰款；

　　二 、對(duì)時(shí)任董事長(zhǎng)沈新芳給予警告，并處以350萬元罰款；

　　三
、對(duì)時(shí)任總經(jīng)理沈曉宇給予警告 ，并處以170萬元罰款；

　　四、對(duì)時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)楊云給予警告
，并處以100萬元罰款；

　　五 、對(duì)時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)鐘偉琴給予警告，并處以100萬元罰款；

　　六
、對(duì)時(shí)任董事會(huì)秘書翁鑫怡給予警告 ，并處以90萬元罰款；

　　七、對(duì)時(shí)任副總經(jīng)理 、董事會(huì)秘書羅斌斌給予警告
，并處以60萬元罰款
。

　　以上罰款金額合計(jì)1570萬元。

　　此外，上交所下發(fā)《關(guān)于對(duì)浙江東尼電子股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以公開譴責(zé)的決定》；公司董事會(huì)秘書翁鑫怡因個(gè)人原因辭任 ，公司董事會(huì)指定董事兼副總經(jīng)理吳旭華代行董事會(huì)秘書職責(zé) 。

　　ST東尼于2017年上市，公司專注于超微細(xì)合金線材
、金屬基復(fù)合材料及其它新材料的應(yīng)用研發(fā)、生產(chǎn)與銷售
。今年前三季度
，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)收14.57億元，同比增長(zhǎng)1.50%；歸母凈虧損1460.51萬元。

　　截至11月12日收盤 ，ST東尼每股報(bào)18.26元
，10月31日以來跌幅近20%，最新市值為42億元 。

（文章來源：中國(guó)基金報(bào)）